Introducción
Se genera un cuadro de la situación mensual de la agencia permitiendo efectuar la contabilización de dicho cuadro.
Dependiendo de la configuración utilizada, el sistema brinda, en el primer párrafo, la situación de IVA débito menos el IVA crédito, dando el saldo, ya sea a favor o a pagar. En un segundo párrafo toma en cuenta las percepciones sufridas y retenciones efectuadas brindando un nuevo saldo a tener en cuenta.
Con el saldo obtenido y si se desea efectuar la contabilización, netea las cuentas de débito, crédito, retención, percepción y deja el saldo en una cuenta a pagar o, si es a favor, en otra cuenta para ser tenida en cuenta en el próximo período.
Requisitos
Para poder efectuar la posición en un período específico se debe encontrar el mes como pre-cerrado, para que no permita el ingreso de nuevos comprobantes. |
Existen una cantidad de cuentas que son necesarias para poder efectuar la registración de la posición. •Cuentas de IVA Débito fiscal que pueden tener los códigos de observación: o09 - IVA Débito fiscal - Tasa 50% o10 - IVA Débito fiscal - Tasa Normal o0A - IVA Débito fiscal - Tasa Diferencial •Cuantas de IVA Crédito fiscal que pueden tener los códigos de observación: o12 - IVA Crédito fiscal - Tasa Normal o11 - IVA Crédito fiscal - Tasa 50 % o13 - IVA Crédito fiscal - Tasa Diferencial •Cuenta de IVA Saldo a Pagar mensual con código de observación 17 •Cuenta de IVA Saldo a Favor con código de observación 08 |
Forma de uso
 Para comenzar a utilizar el listado, primero debemos seleccionar los filtros a utilizar. El Ejercicio contiene los ejercicios contables y permite seleccionar el período fiscal que se quiere liquidar. Se debe seleccionar el Mes /año en el que se desea efectuar la posición o consultar la misma. La Fecha Asiento se muestra, por defecto, el último día del mes seleccionado si se podrá modificar dicha fecha. La fecha que se seleccione en este campo será la que tomará el sistema para la generación del asiento contable de Posición de IVA.
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 Esta última acción elimina el asiento generado y permite el ingreso de nuevos comprobantes para la generación de una nueva posición. |
 El botón Exportar sirve para descargar el reporte a Excel, PDF, Html o texto. La opción de Imprimir permite descargarlo a papel. Al presionarlo se abre una nueva ventana en la cual se deberá seleccionar la cantidad de copias con otras acciones de impresión disponibles. El botón Contabilizar se habilita cuando se consulta una posición de IVA que no esté contabilizada o se encuentre anulada. El sistema genera un asiento automático (Tipo de Comprobante: Posición de IVA del Mes), imputando las cuentas contables Débito Fiscal IVA, Crédito Fiscal IVA, IVA Saldo a Favor y si fuese el caso, IVA a Pagar. Cuando la posición fue registrada permite Anular Asiento y volver a generarlo en una instancia posterior, otro posibilidad es Ver detalle contabilizado, para validar lo registrado en dicho período. La opción de Cancelar permite finalizar la acción que se está efectuando en ese instante. |
Guías de usuarios
Generar y Contabilizar la Posición de IVA del mes
Aplicar el Saldo a Favor de IVA a Otros Impuestos
Anular la Posición de IVA de un mes
Enlaces de interés: