Introducción
La provisión permite, en base a las solicitudes de gastos de las cuales no se ha recibido la factura de dicho gasto, en esta situación brinda la posibilidad de registrar el gasto en dicho período, para no sobrecargar a los otros períodos.
•El proceso se efectúa el último día del mes, generando un movimiento contable y se revierte dicho movimiento el primer día del mes siguiente.
•La imputación contable del gasto se refleja entre la cuenta de gasto y la cuenta asignada para la provisión, que es identificada con el código de observación PG
•Se listan todas las Solicitudes de Gastos que se encuentren aprobadas y que no se haya registrado la factura del proveedor, no hayan tenido diferimiento y no se hayan devengado, con el objetivo de evaluar y contabilizar su correspondiente provisión.
El proceso es único, no se puede generar en forma separada por tipo de gasto u otro criterio.
Requisitos
•Generar una cuenta contable para la provisión que debe tener asignado el código de observación (PG - Provisión de gastos).
•Se debe pre cerrar el período a contabilizar.
Forma de uso
 Para comenzar a utilizar la provisión debemos seleccionar los filtros para ver la información que deseamos utilizar. Fechas Donde se debe seleccionar el Ejercicio que contiene los ejercicios contables y el Mes para el cual se quiere realizar la provisión o para el cual se quiere consultar una provisión ya generada. Proveedores Permite buscar y/o modificar el rango de Proveedores a tener en cuenta para la provisión. Principal Se muestra el estado "Aprobada sin Diferimiento", ya que solo se pueden provisionar solicitudes en ese estado. Visualización Para tener una mejor visualización se generó la opción de Diferenciar provisiones anteriores, permite reconocer aquellas solicitudes que hayan sido incluidas en una provisión anterior, las mismas se identificaran con el color azul del texto y por la columna "Provisión Anterior" que indica "SI" para estas. Cuando se generan solicitudes en moneda extranjera y no se quiere utilizar el tipo de cambio del último día del mes permite Ajustar al tipo de cambio actual. Por último, permite visualizar las divisiones asociadas en cada gasto. |
 Una vez completos los campos de los filtros, se presiona el botón Iniciar, al hacerlo se visualiza una grilla con la información listada, donde la primera columna Selecc. se utiliza para elegir las solicitudes que serán incluidas en la provisión. Por otro lado, muestra los detalle de las solicitudes como el N° Solicitud, la Fecha Solicitud, a que Proveedor corresponde, el concepto contable y el importe de la misma. Una vez seleccionados, sobre la parte superior, se encuentra el botón Contabilizar, posteriormente se habilitará un botón para ver qué solicitudes fueron incluidas. Por otro lado, en la barra de herramienta lateral permite ver el asiento que generó dicha contabilización para su control. Estos reportes pueden ser utilizados como papel de trabajo, no es necesario imprimir los mismos ya que se pueden consultar en cualquier momento.     |
 Utilizaremos la opción de Exportar a Excel, HTML o PDF para su análisis. El botón Imprimir sirve para exportar a impresora y seleccionar otras opciones de impresión disponibles. El botón Cancelar finaliza la acción que se está efectuando en ese instante. Con las solicitudes seleccionadas para efectuar la registración presionaremos contabilizar, una vez efectuada la misma permite anular la provisión o ver el detalle contabilizado. Cuando el mes no se encuentra pre cerrado es deseable tener una proyección del pendiente, para lo cual se ofrece la posibilidad de simular la posible contabilización, esto no genera movimiento contable pero brinda una proyección, este proceso se puede efectuar las veces que sea necesario. |
Guías de usuarios
Contabilizar la provisión de gastos
Anular la contabilización de la provisión de gastos
Ver el detalle contabilizado de la provisión de gastos
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