Contabilidad > Cierres Mensuales y de Ejercicio

•Para poder utilizar la provisión, es necesario se creen una serie de cuentas contables y que cuentos con los siguientes códigos de observación que va a identificar la acción a efectuar:

oProvisión de ingresos (PI)

oProvisión de egresos (PE)

oProvisión de honorarios (PH)

oProvisión de comisión de agencia (PC)

oOpcional si utilizan las comisiones a proveedores (PP).

oProvisión Vta a Clientes por Costos Adicionales (PA), no disponible cuando utilice WIP

•Adicionalmente, si se va a utilizar WIP es necesario una cuenta que se llame Trabajos en proceso (WP).

•Se debe haber pre-cerrado el mes a provisionar, en la imagen adjunta el mes de enero 2021

•Se permite definir el período donde se efectúa la provisión a través de una configuración especial, donde se debe indicar la fecha a partir de la cual va a tener en cuenta presupuestos y pautas.

El proceso de provisión es único, se debe hacer tanto de medios como de producción y es para todos los clientes, no permite efectuarlo en forma parcial.

Brinda la posibilidad de generar una simulación con los registros ingresados, donde muestra el listado y el registro contable a generar, si se procede a efectuar el precierre y la contabilización del mismo.

Por nuestra parte sugerimos efectuar análisis previo e indicar, a ambos sectores, que validen el estado de sus pautas o presupuestos pendientes. Además, actualizar, de ser necesario, con el fin de evitar presupuestos sin avance que generen incertidumbre sobre un posible ingreso a tener en cuenta.

Importante: en el momento de emitir el listado se van a exponer los distintos trabajos y sobre cada uno se permite decidir cual se desea provisionar y cual no, por esto sugerimos efectuar un trabajo previo analizando los que se encuentran aprobados ya que los va a considerar en la provisión, sugerimos seleccionar todos los trabajos que se muestren, obviamente una vez efectuado el análisis y validado del correcto estado.

Por nuestra parte si el trabajo no fue facturado al cliente ni se recibió la factura por el costo del proveedor, sugerimos desaprobar por cliente dicho trabajo para no exponerlo en el listado o considerar solo los trabajos aprobados para facturar.

Para efectuar la provisión tenemos dos secciones:

Fechas

En el Ejercicio debemos seleccionar el período fiscal al que pertenece la Provisión a efectuar.

La fecha desde no permite su selección dado que va a mostrar la información desde el inicio del uso del sistema, por esto es importante tener un control del avance de los trabajos y los que no correspondan, rechazarlos o eliminarlos.

La fecha hasta indica el mes donde deseamos efectuar la provisión.

Clientes

Si bien permite seleccionar algún cliente o rango de clientes, para una simulación puede ser útil, no así para la provisión real donde debemos considerar todos los clientes.

Opciones

Con el Origen nos permite filtrar si se desea ver los medios y producción juntos, solo medios o solo producción, al igual que los Tipo de Prod. permitiendo seleccionar uno específico.

Existen una serie de opciones, que permiten incluir, para la generación del reporte previo, que algunas funciones:

•Honorarios y comisión siempre: por defecto se muestra seleccionada, por nuestra parte sugerimos deshabilitarla, ya que va a incorporar en forma automática todos los trabajos que contengan una comisión y/o un honorario, por más que NO se haya seleccionado ningún trabajo para provisionar.

Por esto sugerimos destildar esta opción brindando, a la persona que efectúa la provisión, la posibilidad de definir sobre qué trabajos efectuar la provisión.

•Honorarios: permite provisionar honorarios o fee, expone los presupuestos o pautas que tienen asociados tipo de publicación que contengan cuentas de honorarios.

•Servicio De Agencia: permite provisionar comisión de agencia, cuando un presupuesto o pauta calcula la comisión de agencia, permite provisionar dicho valor, seleccionándolo en forma manual.

•Inversión: es el valor de venta sobre un trabajo o servicio y permite incorporarlo para provisionarlo.

•Incluir No Facturables: hace referencia a los egresos que generó un trabajo y se quieren provisionar.

•Incluir Pend. De Aprobar Para Facturar: permite incorporar los trabajos aprobados por cliente sin que se hayan finalizado en la provisión.

•Sin ingreso pendiente: es una opción que siempre se verá tildada y no tiene posibilidad de dejarse de usar.

•Ingreso Por Dif. De Costos: permite tener en cuenta los trabajos que tengan diferencia de costos.

•Ajustar Al Tipo De Cambio Actual: cuando un trabajo es presupuestado o planificado en moneda extranjera el mismo puede ajustarse con el tipo de cambio actual.

OC de producción

Oc producción y su aprobación permite filtrar los trabajos que se encuentren en dicha situación.

El botón Iniciar se utiliza una vez efectuada la selección de los filtros para exponer las OT que cumplan con los filtros.

Utilizaremos la opción de Exportar a Excel o PDF para su análisis previo.

El botón Imprimir sirve para exportar a impresora y seleccionar otras opciones de impresión disponibles.

El botón Cancelar finaliza la acción que se está efectuando en ese instante.

Contabilizar se habilita una vez que se seleccionan los Presupuestos o planes que se requieran provisionar. Un requisito para que el sistema permita contabilizar las provisiones es que se haya realizado el Pre-Cierre del Mes que se requiere provisionar.

Simular Contabilización: la aplicación genera un asiento contable automático con un Tipo de Comprobante donde se imputan las cuentas correspondientes.

Anular Asiento: al anular el asiento contable se eliminará y nuevamente se habilitará el botón Contabilizar.

Provisiones de Gross Income

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